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2019年南宁市兴宁区交通运输局4个重点项目绩效再评价报告

撰写时间:2020-07-08 11:22     来源:南宁市兴宁区交通运输局   



南宁兴宁区2019年重点项目

绩效再评价报告








项目名称:2019南宁市兴宁区4条通屯道路工程项目

实施部门:南宁市兴宁区交通运输局

评价机构:南宁业邦管理咨询有限公司








20206



一、项目基本情况1

(一)项目立项情况。1

1.项目立项背景。1

2.项目基本情况。2

3.资金用途及目的。3

(二)项目资金管理使用情况。3

(三)年初绩效目标及其衡量指标设定情况。6

(四)项目组织管理情况。7

二、项目评价工作开展情况8

(一)评价指标构建及细化情况8

(二)评价组织实施及流程8

1.再评价前期准备8

2.进点查验材料9

3.撰写绩效评价报告和意见反馈交流10

4.向财政局提交正式报告和相关材料10

三、项目绩效情况11

(一)绩效目标完成情况11

(二)绩效分析11

1.项目投入(满分6分,得6分)11

2.项目过程(满分40分,得34.22分)12

3.项目产出(满得30分,得29分)13

4.项目效果满分24分,21分)15

四、 主要经验做法、存在的问题和原因分析15

(一)主要经验16

1.科学布局、因地制宜、稳妥推进项目建设。16

2.项目广泛接受群众监督,确保项目提质增效16

(二) 存在的问题及原因分析16

1.绩效指标设置较笼统,没有细化、量化。16

2.项目管理制度有待规范。17

3.专项资金管理制度不完善,会计核算有待规范。17

五、工作改进建议17

(一)强化项目绩效管理体系建设,细化、量化绩效指标。17

(二)严格执行项目管理制度,确保程序合法合规。17

(三)加强财务管理,规范会计核算。18

(四)创新市政道路养护机制,充分调动扶贫移民建设的积极性18

附件1 2019年度南宁市兴宁区预算项目绩效再评价评分表20

附件2项目满意度调查问卷26


南宁市兴宁区交通运输局4条通屯道路工程项目

绩效再评价报告


为规范政府部门财政支出预算管理,强化政府部门履职效能,切实提高财政资金使用效益,根据自治区党委、自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(桂发〔201826号)和南宁市兴宁区财政局《关于开展2019年度预算项目绩效再评价工作的通知》等文件精神,受兴宁区财政局委托,南宁业邦管理咨询有限公司 从202064日至65日对南宁市兴宁区交通运输局4条通屯道路工程(三塘那陀村至那夏坡通屯道路工程、五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路工程、五塘镇芦橄-六王通屯道路工程、五塘至中青道路改造工程)项目支出实施了绩效再评价,在部门自评基础上,经现场评价、综合分析等环节,形成了本绩效评价报告。

一、项目基本情况

(一)项目立项情况。

1.项目立项背景。

根据《南宁市兴宁区2019年脱贫攻坚项目建设计划》(政府办文号B-1851号)和《关于印发2019年兴宁区基本建设项目投资计划(第一期)的通知》(南兴发科通〔201910号)文件要求兴宁区为落实好习近平总书记关于“四好农村路”及脱贫攻坚战略部署,实现“建好、管好、护好、运营好”农村公路的总目标,从保证兴宁区辖区范围内乡村道路的服务水平,努力建好农村群众的致富路、民心路、幸福路,为民众办好身边实事等因素考虑,交通运输局负责实施了三塘那陀村至那夏坡通屯道路、五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路、五塘镇芦橄-六王通屯道路工程建设,及五塘至中青道路改造工程。旨在保障农民群众生产生活的基本条件,满足当地村民通行需求,使村民通行日益方便,推动当地经济发展。

2.项目基本情况。

那陀村那陀坡至那夏坡通屯道路:项目建设道路总长2.123公里,路基宽6.0米,路面宽5.0米,两侧各0.5米宽的土路肩,厚0.2米的水泥混凝土路面,总长457米的浆砌片石护肩矮墙,新建钢筋混凝土圆管涵57m/8道。

五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路:项目建设为道路总长2.5公里,修建实施长度2.5公里,路基宽5.0米,路面宽4.0米,路肩宽2*0.5米,厚0.2米的水泥混凝土路面,设有3座圆管涵,总长24米,总长51米的路肩墙。

五塘镇芦橄-六王通屯道路:项目建设为道路总长2.5公里,路基宽5.0米,路面宽4.0米,路肩宽2*0.5米,厚0.2米的水泥混凝土路面,设有3座圆管涵,总长24米,总长100米的路肩墙。

五塘至中青道路改造工程:项目建设为道路总长5.185公里,修建实施长度4.685公里(桥梁段不在本次改造工程范围内),路基宽5.0米,路面宽4.0米,厚6厘米(10)厘米的沥青混凝土路面,本项目主要是针对行车道道路病害进行处理,处理好路面之后,完善道路标线等。

3.资金用途及目的。

项目资金主要用于项目前期的可行性研究报告编制、设计,项目的施工、监理及竣工验收检测等费用。其主要目的为了改善农村的基础设施建设,提高农村公路路网覆盖面,改善村民出行环境,使各村屯联系更加紧密,推动农村经济社会可持续发展。

(二)项目资金管理使用情况。

1.项目资金安排落实、总投入等情况。

根据《关于下达兴宁区2019年脱贫攻坚项目任务的通知》(南兴扶领发〔20192号),三塘那陀村至那夏坡通屯道路计划总投资220万元,其中市财政资金90万元,城区扶贫资金165万元;五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路计划总投资212.5万元,其中市财政资金75万元,城区扶贫资金137.5万元,后调整为总投资217.5万元,市财政资金75万元,城区扶贫资金142.5万元(关于申请调整兴宁区2019年脱贫攻坚项目的紧急请示(南兴交运报〔20194号));

五塘镇芦橄-六王通屯道路工程建设计划总投资280.5万元,其中市财政资金99万元,城区扶贫资金181.5万元,后调整总投资为227.5万元,市财政资金75万元,城区扶贫资金152.5万元,因五塘镇已修建0.8公里,故减少建设里程(关于申请调整兴宁区2019年脱贫攻坚项目的紧急请示(南兴交运报〔20194号))。五塘至中青道路改造工程计划总投资400万元,其中城区财政资金400万元。

1 2019年交通运输局四条道路工程项目资金安排落实情况

序号

项目名称

总投入(万元)

自治区财政资金(万元)

市财政资金(万元)

城区财政资金(万元)

1

三塘那陀村至那夏坡通屯道路

220

0

66

154

2

五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路

217.5

0

75

142.5

3

五塘镇芦橄-六王通屯道路

227.5

0

75

152.5

4

五塘至中青道路改造

400

0

0

400


2.项目资金实际使用情况,包括项目主要内容和涉及范围。

2019年,三个项目累计完成拨付资金593.8613万元,项目资金支出率为55.76%。其中,三塘那陀村至那夏坡通屯道路累计完成拨付资金165.8794万元,项目资金支出率为75.4%,主要用于工程审核费、设计费、进度款及监理费;五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路累计完成拨付资金159.903万元,项目资金支出率为27.54%,主要用于工程进度款;五塘镇芦橄-六王通屯道路累计完成拨付资金169.4623万元,项目资金支出率为74.49%,主要用于工程设计费、进度款和监理费;五塘至中青道路改造累计完成拨付资金98.6166万元,项目资金支出率为24.65%,主要用于工程进度款。


2 2019年交通运输局四条道路工程项目资金实际使用情况

序号

项目

支出明细

金额(万元)

合计(万元)

1

三塘那陀村至那夏坡通屯道路工程

工程预付款

110

165.8793

工程审核费

0.2

工程设计费

5.5591

工程进度款

46.6067

工程监理费

3.5135

2

五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路工程

工程审核费

0.2969

159.903

工程预付款

95.4634

工程进度款

64.1427

3

五塘镇芦橄-六王通屯道路工程

工程审核费

0.2375

169.4623

工程预付款

101.1305

工程进度款

58.9533

设计费

5.5992

监理费

3.5418

4

五塘至中青道路改造工程

工程进度款

98.6166

98.6166

合计

593.8613


3.项目资金管理情况(包括管理制度、办法的制订及执行情况)。

交通运输局按照财政资金管理办法和有关财务制度规定,加强项目资金管理,实行国库集中支付的财政管理方式,严格实行“专款专用、专户储蓄、专项列账、封闭运行”管理,根据工程进度提出支付申请,审核后予以拨付,做到了专款专用,封闭运行。

4.项目资金支出及拨付合规性情况。

项目资金能严格按照财务管理制度的要求支出,资金的拨付有完整的审批程序和手续,符合项目预算批复或合同规定的用途,无超标列支相关费用,专款专用,不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,票据合法合规,财务票证资料齐全并及时归档,财务风控和审计监管制度完备有效。

  1. 年初绩效目标及其衡量指标设定情况。

依据项目单位提供的有关项目自评及佐证材料,四条道路均能按照计划完成施工,无论是产出数量、质量、成本及时效基本能达到项目预期效果。项目建成后能满足当地村民通行需求,使村民通行日益方便,有效推动当地经济发展。

3 2019项目产出绩效目标完成情况对比表

年初绩效目标

完成绩效目标情况

年度总目标

四条道路年度绩效目标即完善片区路网建设提高村民出行的便利性及安全性,推动农村经济社会健康持续发展。

四条路无论产出数量、质量及取得的效果效果基本能达到项目预期。

数量指标

三塘镇那陀村那陀坡至那夏坡通屯道路计划修建长2.0公里、路面宽5.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路计划道路修建长2.5公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。五塘镇五塘至中青道路改造工程计划道路修建长4.685公里、路面宽4.0米、厚0.06/0.1米的沥青混凝土路面。五塘镇芦橄-六王通屯道路计划修建长2.5公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。

三塘镇那陀村那陀坡至那夏坡通屯道路、五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路、五塘镇五塘至中青道路改造工程实际已完成。五塘镇芦橄-六王通屯道路实际完成长2.419公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。年度目标任务完成率为96.8%

产出质量

三塘镇那陀村那陀坡至那夏坡通屯道路工程质量合格率达100%

工程质量合格率达100%

产出时效

三塘镇那陀村那陀坡至那夏坡通屯道路预计20198月底前完工。五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路工程要求201910月底前完工。五塘镇芦橄-六王通屯道路工程要求20197月底前完工。五塘镇五塘至中青道路改造工程要求201911月底前完工。

五塘镇芦橄-六王通屯道路工程实际于20199月底前完工,其余工程均按期完工。

产出成本

2019年总成本控制在1065万元以内

2019成本控制在1065万元以内


(四)项目组织管理情况。

1.项目组织情况(包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等)。

依据项目立项批复文件,及南宁市兴宁区人民政府《关于印发南宁市兴宁区定点施工和服务管理规定的通知》(南兴府办〔20173号))文件规定,单项合同工程造价在50万元以上(含50万元)且200万元以下的工程施工承包通过摇号确定施工单位或服务咨询单位。三塘那陀村至那夏坡通屯道路工程施工单位为广西兴邦建设有限公司;监理单位为北京诚佳信工程管理有限公司;五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路工程施工单位为广西鸿安建设有限公司;监理单位为广西大通建设监理咨询管理有限公司;五塘镇芦橄-六王通屯道路工程施工单位为广西金洲建设有限公司;监理单位为广西大通建设监理咨询管理有限公司;五塘至中青道路改造工程施工单位为广西和德盛建筑工程有限公司,监理单位为北京诚佳信工程管理有限公司。

2.项目管理情况(包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况)。

项目建设单位兴宁区交通运输局参照城区的《南宁市兴宁区定点施工和服务管理规定》、《兴宁区政府投资工程招标投标管理内控制度》等规章制度对项目进行管理,项目管理和质量管控制度较健全,且执行良好。

二、项目评价工作开展情况

(一)评价指标构建及细化情况

评价团队结合项目自评材料,细化和完善其中的产出和效益指标,以及各项指标分值权重设置,构建符合相关性、重要性、系统性、经济性原则的绩效再评价指标体系。从道路建设任务完成率、工程建设质量达标率、各阶段任务完成时效率、项目成本控制率等方面考察项目产出。从完善路网、带动农村经济发展、农村居住环境改善程度、项目效益的持续发挥、社会公众满意度4个角度考查项目效益。

(二)评价组织实施及流程

1.再评价前期准备

1)制定项目支出再评价工作方案,工作方案的主要内容包括:一是再评价查验的材料清单,根据项目自评材料和绩效再评价指标体系,进一步细化各指标观测点及对应需查验的材料清单,材料清单在进点前交被评价单位准备。二是再评价工作时间和人员安排,制定再评价各环节工作时间的计划,确保再评价工作能如期完成

2)设计绩效再评价基础数据表、调查问卷,确定评价证据、数据的搜集方法。一是依据自评价材料和核验材料清单,对应绩效再评价指标体系,设计绩效再评价基础数据表,重点采集资金分配情况、资金使用进度情况、项目推进进度、实施成效情况、存在问题等基础数据;二是确定评价依据、数据搜集途径和方法,细化各项指标的评价依据,尽量采用可量化、可观测的客观因素作为评价依据,减少主观因素的成分,确保评价结果的客观性、标准的一致性。同时,进一步细化数据搜集的途径和方法,明确数据来源途径、采集方法,其中,数据和相关佐证材料的采集应通过正规途径,并获得被评价单位的认可。

3)向被评价单位发出再评价进点通知。向被评价单位发出再评价进点通知,通知内容主要包括:进点的时间和人员安排、工作流程和工作要求、审验材料清单等,并要求被评价单位在再评价进点前准备和提供有关材料。

4)组织再评价人员培训。为了确保再评价工作能够按时、按质、按量完成,在进点前,组织再评价人员进行业务知识培训。

2.进点查验材料

进点查验材料的重点在于:一是核验项目或单位自评价的基础材料和佐证材料的真实性;二是通过与项目或单位主要负责人面谈,了解被评价项目或单位的现实情况和存在问题。重点评价资金分配过程、投入方式、资金到位、预算执行和结果。看资金分配过程是否科学规范,资金投入方式是否合理,资金能否及时到位,预算执行进度是否按预期进行,资金使用结果是否经济高效。为实现绩效目标制定的制度、采取的措施等。包括项目管理制度、财务管理制度、资产管理制度和绩效跟踪管理措施等。

3.撰写绩效评价报告和意见反馈交流

第一阶段,撰写评价报告初稿。由评价团队根据自评价材料、现场查验材料情况、走访核实情况和与单位会谈情况,先由评价组对照绩效再评价指标体系,逐条分析、评分,并完成绩效再评价报告;再由评价团队负责人组织召开再评价报告答辩、分析会,由评价组组长就其负责的评价项目进行报告,并重点对扣分项、主要问题、主要经验等问题进行现场答辩。在此基础上,形成绩效再评价报告初稿、扣分清单报财政局反馈被评价单位。

第二阶段,再评价报告意见反馈和交流,由被评价单位对绩效再评价报告提出意见,争议点评分最终以被评价单位提供佐证材料为依据进行打分。

4.向财政局提交正式报告和相关材料

评价团队根据被评价单位在反馈环节提供的说明材料、补充材料进行客观评价基础上,进一步完善再评价报告,并按时间要求向财政局提交正式报告、绩效再评价评分表和相关佐证材料。

三、项目绩效情况

(一)绩效目标完成情况

2019年度,项目建设单位非常重视农村基础设施建设管理工作,资金按时落实到位,项目实施工作有序开展,业务管理和财务管理制度健全,并能有效执行。项目实际产出基本达到年初设定的绩效目标。通过项目的实施,为村民提供了便利的出行条件,提高了村民的出行效率;农村路网建设也提高了农村经济发展速度,加快了农村产业开发,改善农村投资环境和居住环境。但项目在实施过程中存在项目管理制度执行不严、财务管理有待规范等问题。2019年度交通运输局4条通屯道路工程项目绩效再评价得分为90.22分,评价等级为优秀。

42019交通运输局4条通屯道路工程项目得分情况


投入(6分)

过程(40分)

产出(30分)

效果(24分)

得分

6

34.22

29

23

得分率

100%

85.55%

96.67%

95.83%


(二)绩效分析

1.项目投入(满分6分,得6分)

根据《南宁市兴宁区2019年脱贫攻坚项目建设计划》(政府办文号B-1851号)和《关于印发2019年兴宁区基本建设项目投资计划(第一期)的通知》(南兴发科通〔201910号)文件要求,项目为落实好习近平总书记关于“四好农村路”及脱贫攻坚战略部署立项。项目建设任务明确,合理可行,资金结构合理。

项目投入满分6分,得6分。

2.项目过程(满分40分,得34.22分)

1)项目管理(满分12分,得10分)

项目管理制度及制度执行性(得5分)。兴宁区政府制定了《南宁市兴宁区定点施工和服务管理规定》、《兴宁区政府投资工程招标投标管理内控制度》等制度,交通运输局严格参照城区制度执行,项目招投标符合相关工作要求。但存在制度执行不严问题,如五塘镇芦橄-六王通屯道路工程项目施工合同不规范,未签订合同日期;质量检测合同和设计合同也没有甲乙双方的签订日期。

项目质量控制(得3分)。项目建设有完善的质量控制相关制度,包括施工规范制度等。项目实施部门对项目有定期检查监控制度,如定期召开“四好公路”项目建设推进会、脱贫攻坚基础设施项目工作部署工作会等,加快推进项目建设,严格监督项目建设质量。项目档案管理(得2分)。项目档案齐全,立项文件、招投标文件、项目施工合同、监理材料、检测材料等归档齐全。

2)资金管理(满分23分,得19.22分)

资金管理制度(得2分)。严格按照财政专项资金进行管理。明确了基础建设和项目管理资金范围和来源,确定了资金管理原则和职责分工,规定了资金支出范围和支持方式,并从申报、分配、下达、拨付、绩效管理、监督检查等全过程对项目资金进行了全面、具体、明确的规范。

资金到位率(得3分)2019年,四个项目预算资金1065万元,及时足额落实到位。

资金支出进度(得3.72分)。2019年,三个项目累计完成拨付资金593.8613万元,项目资金支出率为55.76%。得55.76%/90%*6=3.72分。

资金支出规范性(得10.5分)。项目资金的使用合规,实行专款专户制。财务监控有效度方面,项目未制定有关资金使用的定期检查和监督机制,会计核算规范性有待加强,如20191218#凭证支五塘至中青道路改造工程工程进度款98.6166万元发票未归档;2019512#凭证发票与2019315#凭证发票混装。项目建设单位内控制度实际执行有待加强。

3)绩效自评价管理(得5分)

项目主管单位即城乡建设服务中心能按城区财政局的要求及时开展项目支出自评工作,并及时报送相关自评材料。

项目过程满分40分,得34.22分。

3.项目产出(满得30分,得29分)

1)产出数量分析(得15分)

三塘镇那陀村那陀坡至那夏坡通屯道路计划修建长2.0公里、路面宽5.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面,实际完成长2.123公里、路面宽5.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路计划道路修建长2.5公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面;实际完成长2.5公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。五塘镇芦橄-六王通屯道路计划修建长2.5公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面,实际完成长2.419公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。年度目标任务完成率为96.8%。五塘镇五塘至中青道路改造工程计划道路修建长4.685公里、路面宽4.0米、厚0.06/0.1米的沥青混凝土路面,实际完成长4.685公里、路面宽5.0米、厚0.06/0.1米的沥青混凝土路面。

2)产出质量分析(得5分)

项目建设符合绩效目标设定的质量标准,达到国家、行业基准水平。

3)产出时效分析(得4分)

三塘镇那陀村那陀坡至那夏坡通屯道路要求20198月底前完工。五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路工程要求201910月底前完工。五塘镇芦橄-六王通屯道路工程要求20197月底前完工。五塘镇五塘至中青道路改造工程要求201911月底前完工。实际上五塘镇芦橄-六王通屯道路工程由于项目管理不到位、施工组织混乱等原因于20199月底完工,其余工程均按期完工。

4)产出成本分析(得5分)

2019年总成本预算控制在1065万元以内,实际项目总成本控制在1065万元以内

项目产出满分30分,得29分。

4.项目效果满分24分,21分)

1社会效益、经济效益和可持续影响分析(得16分)

该项目的实施,为村民提供了便利的出行条件,提高了村民的出行效率;农村路网建设也提高了区域经济发展速度,加快了农村产业开发,改善投资环境和居住环境。但项目在建设过程中,缺乏与村民有效沟通,造成村民方某认为五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路建设影响了自家房屋地基沉降及开裂;五塘至中青路道路改造工程施工过程中李某村民家有产值70-80万元的西瓜需要大车运输,但因道路施工无法运送西瓜导致上访事件。

此外,项目建设的水泥混凝土路面极易由于风吹而缺失水份,从而引起路面的收缩变形,还有可能使混凝土板块产生许多裂缝,最终造成混凝土路面的使用寿命大大降低,影响项目可持续性效益发挥。

2满意度指标完成情况分析(得5分)

为了解社会公众对项目实施的满意程度,开展了满意度问卷调查。共发放70份问卷,回收有效问卷70份。根据满意度调查问卷回收结果,调查对象对问题按照满意度评分由高到低排序依次为:对项目政策满意度为98.57%、对项目建设内容满意度为92.85%、对项目的实施工作总体满意度为97.14%、对项目实施的工作人员服务态度满意度为95.71%。综合四个满意度,社会公众满意度达到96.07%

项目产出满分24分,得21分。

  1. 主要经验做法、存在的问题和原因分析

(一)主要经验

1.科学布局、因地制宜、稳妥推进项目建设。

农村公路建设受客观条件的限制,制约性大。为此,交通运输局科学布局、因地制宜、稳妥推进项目建设,条件不具备的地方以增高路肩、错车道为主,在验收时充分予以考虑。

2.项目广泛接受群众监督,确保项目提质增效

项目前期调研时,通过走访当地群众,充分了解当地群众需求及征求项目建设的意见。项目实施前,树立项目公示牌,公示了项目名称、建设地点、建设内容、施工设计监理单位、及监管投资监督电话,方便群众了解项目详细信息,广泛接受群众的监督。项目实施中,督促施工单位严格做好各结构层(物)的施工,每一结构层(物)完成并经第三方检测公司交工检测合格后方可开展下一工序施工。

  1. 存在的问题及原因分析

1.绩效指标设置较笼统,没有细化、量化。

从项目单位提供的佐证材料及现场访谈情况来看,该项目能够根据项目进度设置绩效产出及效益指标,但存在绩效管理体系不完善,未能对绩效目标与指标进行量化统筹设置。主要体现在绩效指标值不明确,项目产出与效益指标没有细化、量化,如五塘镇五塘至中青道路改造工程效果指标值社会效益是满足当地村民通行需求;经济效益是推动当地经济发展;生态效益是对当地环境有促进作用。指标值没有具体量化,项目效果难以具体衡量。

2.项目管理制度有待规范。

合同管理方面:合同签订不规范,未按照《中华人民共和国合同法》中规定签订合同。如五塘镇芦橄-六王通屯道路工程项目施工合同不规范,未签订合同日期;质量检测合同和设计合同也没有甲乙双方的签订日期。

3.专项资金管理制度不完善,会计核算有待规范。

村屯道路建设项目实施方案,对于专项资金使用管理制度内容欠缺,没有涉及资金使用规定,有待进一步完善。会计核算有待规范,如20191218#凭证支五塘至中青道路改造工程工程进度款98.6166万元发票未归档;2019512#凭证发票与2019315#凭证发票混装。项目建设单位内控制度实际执行有待加强。

五、工作改进建议

(一)强化项目绩效管理体系建设,细化、量化绩效指标。

在申报专项资金时应编制科学合理的项目绩效目标,做到绩效目标明确、细化、量化、合理可行、相应匹配,从而有利于加强财政专项资金管理的落实和具体化。项目单位在项目实施过程中应高度重视绩效目标,加强领导,精心组织实施,做到目标明确、指标量化,切实提高财政专项资金投入效益。如项目社会效益,可以具体到项目收益人数数量、水泥路面覆盖率;经济效益可以具体设置为农户人均收入增长率、贫困村产值规模增长率等。

(二)严格执行项目管理制度,确保程序合法合规。

严格执行《南宁市兴宁区政府投资项目管理办法(试行)的通知》中规定,对文件中要求需招投标或通过竞争性谈判、询价等政府采购方式确定施工企业的,要严格把控,做到依法依规,对已经发现有漏洞的项目及时整改,并实行主管领导或项目负责人问责制,保证优质工程。对合同签订过程中未严格按合同法规定签订得合同,及时通知相关单位进行整改,确保手续合法合规。

(三)加强财务管理,规范会计核算。

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》、《专项资金管理制度》等的规定,规范报账程序,票据要求内容完整、手续齐全、报账及时;结合实际情况,科学设置支出科目,规范财务核算,完整披露相关信息。同时,财务部门要认真分析结余产生的原因,同时定期分析预算执行进度和经费支出情况,对下一阶段情况进行合理预测。

(四)创新市政道路养护机制,充分调动扶贫移民建设的积极性

一是项目实施单位应积极推进道路养护项目的跟进,保障项目道路使用寿命。二是调动激发贫困村村民的积极性和责任心,可采用“养护+扶贫”“群专结合”的养护模式,聘用生活困难村民加强道路后期养护,一方面为带动村民增收,特别是解决年龄偏大、缺技术、劳动力弱等村民就业难问题;另一方面也利于提高村民对于道路保护的主观能动性,保障基础项目可持续性效益的发挥。





附件1 2019年度南宁市兴宁区预算项目绩效再评价评分表

附件1 2019年度南宁市兴宁区预算项目绩效再评价评分表

一级

指标

二级

指标

三级

指标

四级

指标

指标解释

评分标准

分值

再评价得分

完成情况描述

主要核

查资料

合计


 

100

90.22



投入

(6)

(一)前期准备(6分)

1.项目决策(6分)

——

项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项规范性和可行性情况。

1.项目设立有据可依(如有政策文件规定或自治区领导批示等),与国家、自治区、市县相关政策相符的,得4分。项目设立无依据扣2分;与国家、自治区、市县相关政策不符的,每发现一处扣1分,扣完为止。

2.项目具体明确,合理可行,且资金结构合理的,得2分。项目计划内容不具体或不具备可行性的,扣1分;资金结构不合理的,扣1分。

6

6

根据《南宁市兴宁区2019年脱贫攻坚项目建设计划》(政府办文号B-1851号)和《关于印发2019年兴宁区基本建设项目投资计划(第一期)的通知》(南兴发科通〔201910号)文件要求,为落实好习近平总书记关于“四好农村路”及脱贫攻坚战略部署立项。

项目方案材料:如可行性报告、项目方案、项目招投标文件、部门预算文本等。

过程

(40)

(二)项目管理(12)

2.项目管理制度(2分)

——

是否制定项目管理办法或有可参照执行的项目管理办法。

制定项目管理办法或有可参照执行的项目管理办法,且项目管理办法合法、合规、完整,得2分;有项目管理办法,但存在不合法、不合规、不完整等情况的,扣1分;无项目管理办法得0分。

2

2

参照城区的《南宁市兴宁区定点施工和服务管理规定》、《兴宁区政府投资工程招标投标管理内控制度》等制度执行。

项目管理制度等。

3.制度执行有效性(5分)

——

项目实施是否符合相关业务管理规定。

1.项目实施遵守相关法律法规和业务管理规定,项目调整及支出调整按规定履行报批手续的,得1分。

2.项目采购或招投标、建设、监理、验收等严格执行相关制度规定,得4分;每发现一处不符合扣1分,扣完为止。

5

3

项目招投标符合相关工作要求,但存在制度执行不严问题,如五塘镇芦橄-六王通屯道路工程项目施工合同不规范,未签订合同日期;质量检测合同和设计合同也没有甲乙双方的签订日期。

项目实施审批文件、采购或招投标、建设、监理、验收等有关文件。

4.项目质量控制(3)

——

项目实施是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。

1.资金使用单位建立或具有相应的质量管控制度,且执行良好的,得2分。

2.主管部门按规定对项目进行检查、监控的,得1分(需提供书面文件)。

3

3


质量控制相关制度、督查文件等。

5.项目档案管理(2分)

——

各项档案资料齐全并及时归档。

资金使用单位档案管理规范,各项档案资料完整的,得2分。

2

2


项目相关文件资料等。

(三)资金管理(23分)

6.资金管理制度(2分)

——

是否建立资金管理制度并执行良好。

资金管理制度健全,且经费使用合理的,投入有保障的,得2分;有一处不符合规定的,扣1分,扣完为止。

2

2


资金管理制度、会计凭证等。

7.资金到位率(3分)

——

实际到位资金与计划投入资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

资金在规定时间内全部到位的,得3分;在规定时间内部分到位的,按分值乘以资金到位率计算得分;在规定时间内未到位的,不得分。

2.如另有党委、政府等关于资金到位情况的批文,从其批文。

3

3


项目资金拨付凭证

8.资金支出进度(6分)

——

预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%

截至2019年底预算支出进度达到90%及以上,得6分;其余按照分值乘以实际进度计算得分

6

3.72

2019年三个项目累计完成拨付资金593.8613万元,项目资金支出率为55.76%。得55.76%/90%*6=3.72

项目资金拨付凭证

9.资金支


出规范性(12分)

——

资金分配是否合规。

1.建立或具有资金管理办法,对资金分配因素进行规范的,得1分;

3

3


资金管理办法、资金拨付凭证、资金分配方案等

2.资金按照规范程序进行分配的,得1分;

3.在规定时间报送资金分配方案的,得1分。

——

资金支出是否合规。

1.资金支付履行审批程序和手续得2分;发现一处未履行审批程序和手续扣1分,扣完为止;

6

6


资金拨付凭证等

2.资金管理、费用标准、支持对象等按部门预算批复的内容实施,得4分。如超范围、超标准,虚列支出、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,每发现1处扣1分,扣完为止。

——

会计核算是否规范。

1.分项目规范核算得1分;分项目核算但不规范的,每发现一处扣0.5分,扣完为止;支出未分项目核算得0分;

3

1.5

20191218#凭证支五塘至中青道路改造工程工程进度款98.6166万元发票未归档;2019512#凭证发票与2019315#凭证发票混装;项目建设单位内控制度实际执行有待加强

财务制度、会计凭证等

2.财务制度健全且执行良好的,得1分,没有建立财务制度得0分;

3.制定或具有相应的内部控制制度并严格执行得1分,有内控制度但未实际执行扣0.5分,无内控制度得0分。

(四)绩效评价管理(5分)

10.预算绩效自评管理(5分)

——

是否按照财政部门要求对项目开展自评。

按照财政部门要求对项目开展自评的,3分;未开展自评得0分。

3

3


项目自评材料等

——

是否按照财政部门评价工作要求及时提供相应的项目自评材料,包括项目自评报告、评分表以及相应的佐证材料等。

按照财政部门要求及时提供完整的项目自评材料得2,每缺少一项扣0.5分,每迟提供一天扣0.5分,扣完为止。

2

2


项目自评材料等

产出

(30)

(五)项目产出(30分)

产出数量

工路里程数

完成全部污水管铺设及污水检查井施工

产出数量指标:该项目均为跨年项目,2019完成目标任务量90%及以上得15分,低于50%按照分值乘以完成目标任务量比例计算得分

15

15

五塘镇芦橄-六王通屯道路计划修建长2.5公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面,实际完成长2.419公里、路面宽4.0米、厚0.2米的水泥混凝土路面。年度目标任务完成率为96.8%。其余道路年度目标任务完成率均为100%

项目产出证明材料;财务产出证明材料。

产出质量

工程建设100%符合相关质量标准

符合绩效目标设定的质量标准,达到国家、行业基准水平。

产出质量指标:达到设定的质量标准得5分,基本达到按1-5分(不含5分)酌情给分,未达到标准得0分。

5

5


项目产出证明材料;财务产出证明材料。

产出时效

建设工期

各阶段目标任务完成时间

产出时效指标:按计划的时间周期实施并完工得5分,否则按0-5分(不含5分)酌情给分。

5

4

五塘至中青路道路改造工程由于项目管理不到位、施工组织混乱等原因截止20196月项目实际进度滞后计划进程。

项目产出证明材料;财务产出证明材料。

产出成本

成本控制率

反映项目总体投入与计划投入情况。

产出成本指标:成本控制较好得5分,超出实际成本按0-5分(不含5分)酌情给分。

5

5


项目产出证明材料;财务产出证明材料。

效果

(24)

(六)项目效果(24分)

社会效益

出行交通改善率

反映资金或项目实施直接产生的社会效益。

效果指标:达到设定的效果目标得7分,基本达到按0-7分(不含7分)酌情给分.

7

5

项目建设过程中,村民方美福因五塘镇昆仑大道-芦橄通屯道路建设影响自家房屋地基沉降及开裂而上访;五塘至中青路道路改造工程施工过程中村民家有产值70-80万元的西瓜需要大车运输,但因道路施工无法输出而上访。

统计报表及上级业务主管部门公布的有关数据。

经济效益

经济发展速度提高率

反映资金或项目实施产生的经济效益。

效果指标:达到设定的效果目标得6分,基本达到按0-6分(不含6分)酌情给分.

6

6



可持续影响

--

区域社会经济可持续发展提供硬件支持

效果指标:达到设定的效果目标得6分,基本达到按0-6分(不含6分)酌情给分.

6

5

水泥混凝土路面若不及时进行适当的养护,水泥混凝土极易由于风吹而缺失水份,从而引起路面的收缩变形,还有可能使混凝土板块产生许多裂缝,最终造成混凝土路面的使用寿命大大降低


社会 公众   满意度

--

考核项目直接受益人或基层实施人员满意度情况。

满意度指标:调查对象满意度90%以上(含90%)得5分,满意度60(含)-90%按分值乘以满意度计算得分,满意度低于60%0分。

5

5

受益群众满意度达96.07%

问卷调查

附件2项目满意度调查问卷

2019年兴宁区财政专项资金道路建设类项目

满意度调查问卷

您好!为更好地了解兴宁区财政专项资金道路建设项目的实施效果,为党委、政府决策提供可靠依据特展开了此次满意度调查活动。希望您在百忙之中抽出一点宝贵时间,协助我们完成以下这份调查问卷,感谢您的支持与配合!

请选择您认为正确的答案并在相应括号内打勾


  1. 您对2019村道路建设项目建设前政府征求民意见的做法满意吗?

  1. 满意      B.比较满意      C.一般      D.不满意

  1. 您对2019村的道路建设项目资金建设内容等信息公开情况满意吗?

A.满意      B.比较满意       C.一般      D.不满意

  1. 您对2019年本村道路建设项目建设质量的评价?

A.满意( )     B.比较满意( )        C.一般( )       D.不满意( )

  1. 您认为农村道路建设对您的生活改善发挥的作用明显吗?

  1. 非常明显( )  B.明显( )      C.一般( )       D.不明显( ) 

5.您觉得目前农村道路建设项目主要存在哪些问题?可多选

A.配套设备不够完善( ) B.后期维护力度不够() 

C.政府重视程度低(    D.宣传力度不够( )  E.其他___________

6.您对农村道路建设的实施意见或建议:

__________________________________________________________________



南宁市兴宁区人民政府主办

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